供应商注销公司无法开票

供应商注销公司无法开票

摘要：对方公司已倒闭,但是我的发票还没开怎么处理?公司倒闭破产，增值税发票还没开完，按规定向主管税务机关接受缴销处理。一、有两种好的办法

对方公司已倒闭,但是我的发票还没开怎么处理?

公司倒闭破产，增值税发票还没开完，按规定向主管税务机关接受缴销处理。

一、有两种好的办法

1、自身税票，开票后确认收入冲减前期做的预收账款，借：预收账款，贷：收入；发票联不需要留给对方公司，一一全面处理

2、不开发票，去确认收入，如果你们是核定征收税金的话，你们这部分税金是少缴了，；假如是查账征收，这部分税金我还是照缴的，没所谓。

二、公司已经销户了，就又不能再开具增值税专用发票了，剩余的发票没有办法另外废业剪销处理，因税务发票系统在废业的时候早交验了剩下的发票。

扩展资料：

1、借方发生了什么额（来表示预收账款减少）

与收入离线确认的应收未收款项、已核销单坏账客户确定复原付款能力、从“应收账款”科目再进入、从“其他应收款”科目再从、因应收票据到期时间未确定付款而转入、帖现商业汇票到期未直接付款转短期贷款、代供货方单位先行垫付的包装费运杂费保险费；

2、贷方不可能发生额（来表示预收账款增强）

应付款客户之预付款项、收到消息的营业款项、预收账款的商业汇票、以存货清偿债务应收账款、以股权债权应收账款、以债权清偿应收账款、固定资产无形资产债权、早去确认之坏账损失、因债务重组损失的款项、“应收账款”或“其他应付款”科目再从。

3、期末余额

预收账款科目期末贷方余额，具体地企业向购货单位预付款的款项，期末借方余额属应收账款性质，上级主管部门企业应向购货单位或认可劳务单位交纳的款项。

对方企业已注销,无法取得发票,财务人员如何处理

企业应在全面的胜利而未全面的胜利发票，若支出神秘且已不好算发生，应在在当年度汇算清缴期结束后前，没有要求对方补开、换开发票、别的外部凭证。补开、换开后的发票、别的外部凭证条件符合规定的，这个可以才是

税前扣除

凭证。企业在补开、换开发票过程中，假如是是因为对方注销后、撤销等普通原因无法补开、换开发票的，这个可以需要提供100元以内相关材料其他证明支出真实性后在

企业所得税

企业所得税税前扣除：

（一）难以补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料（除开工商注销、机构可以撤销、按照有关规定非正常经营户、破产公告等可证明资料）；

（二）查找业务活动的合同或则协议；

（三）需要非现金直接支付的付款凭证；

（四）货物运输的证明资料；

（五）货物入库时、出库内部凭证；

（六）企业

会计核算

留下记录这些其他资料。

前款第一项至第三项为必备资料。因此，公司要想去相关支出也能在企业所得税税前扣除，是需要依据相关法律规定需要提供不超过的证明材料，可以申请税前扣除。发票是指一切单位和个人在购销商品、需要提供或认可服务包括从事那些经营活动中，所直接开具和收取的业务凭证，是会计核算的远古时期依据，确实是审计机关、税务机关执法检查的最重要依据。发票内容除了向购买者能提供产品或服务的名称、日期、数量以及协议价格。每一张发票都有独一无二的记流水帐号码，防止发票反复重复或跳号。发票内容一般和：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商（产）品名称或经营项目、

计量单位

、数量、单价、金额，以及大小写字母金额、由他负责人、单位印章、开票日期等。制度增值税的单位所可以使用的增值税专用发票还任何税种、税率、税额等内容。

款已收到,未开票,对方公司已经注销,无法给对方开发票,收到的款未确认...

1、款已通知，未税票，也未发货，对方公司也注销，账务处理

借：银行存款

贷：营业外收入

2、款已送来，未开票，已发货，对方公司早销户，账务处理

借：银行存款

贷：主营业务收入

贷：应交税费---应交增值税