股份转让公司税负,个人股份转给公司交什么税

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股份转让公司税负

在股份转让过程中，公司需要承担一定的税负。具体来说，税负主要包括以下几个方面：

个人所得税

如果股权转让的持股主体是个人，那么在转让给个人或企业时，需要缴纳个人所得税，税率为20%。

企业所得税

如果股权转让的持股主体是企业，那么在转让给个人或企业时，需要缴纳企业所得税，税率为25%。

合理节税的方法

先分红后转让

公司之间的分红是免税的，因此可以先对利润进行分红，分红后再进行股权转让。这样可以使股权转让收入减少，从而降低税负。

先分红,用盈余公积转增资本,再转让

《公司法》规定，股东分得的股息、红利收入，符合条件的可以免征企业所得税。股东以分得的股息、红利进行投资，该部分应该作为投资资产的历史成本，计入股权的计税基础。如果公司在转让股权前，与受让公司协商以盈余公积和未分配利润转增股本，就可以增加股权的原值，从而少缴纳企业所得税。

利用财政返还政策

国内很多经济开发区都出台了财政返还政策，有着很好的税收优惠。股权转让想节税，也可以利用这些优惠政策。如果是个人股权转让，可以在税收优惠地成立个人独资企业。如果是企业股权转让，则得提前在税收优惠地成立有限合伙企业，这样才能享受税收优惠政策。

避免重复征税

在某些情况下，如果股份转让发生在新三板挂牌公司之间，且转让价格接近其取得成本，则应税所得较少，避免了重复征税的情况。

注意股权转让价格

股权转让价格应基于股份的公允价格确定，否则可能因涉嫌恶意筹划而面临税务机关的纳税调整。

以上就是股份转让公司需要承担的主要税负以及合理节税的方法。需要注意的是，股权转让过程中的税务筹划应当合法合规，避免不必要的法律风险。